完美体育官方网站东江环保(002672):招商证券股份有限公司关于东江环保股份有限公司使用募集资金向子公司提供借款以实施募投项目及使用募集资金置换预先投入自筹资金的核查意见
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招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为东江环保股份有限公司（以下简称“东江环保”、“公司”或“发行人”）向特定对象发行 A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对东江环保使用募集资金向子公司提供借款以实施募投项目及使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项进行了审慎核查，并出具本核查意见，核查情况如下： 一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准东江环保股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2023〕155号）核准，东江环保向 8名特定对象发行人民币普通股（A股）225,988,700股，每股发行价格为人民币 5.31元，募集资金总额为人民币 1,199,999,997.00元，扣除与发行相关的发行费用（不含税）人民币 5,691,719.91元后，募集资金净额为人民币 1,194,308,277.09元。本次发行募集资金已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）核验，并出具了验资报告（众环验字号）。
上述募集资金已经全部存放于公司募集资金专户，公司已与保荐机构完美体育官方网站、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协议》，募集资金的存放、管理和使用均符合公司《募集资金管理办法》以及相关证券监管法律法规的规定和要求。
根据《2022年非公开发行 A股股票预案》，公司本次向特定对象发行拟投入募集资金总额为 120,000.00万元。由于公司本次向特定对象发行实际募集资金净额为 119,430.83万元，少于拟投入的募集资金金额，公司对各募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）使用募集资金投资额进行调整，募集资金不足部分由公司自筹解决，具体如下：
为保障募投项目顺利实施，公司拟使用募集资金对募投项目实施单位提供借款，借款总金额为不超过人民币 85,430.83万元，借款期限为 5年，公司可根据募投项目实际需求分期发放，借款利率按照每次实际提款时同期市场报价利率执行，募投项目实施主体可视其实际经营情况滚动使用或提前偿还公司借款。本次借款金额将全部用于实施募投项目，不得用作其他用途。提供借款具体情况如下：
注释：本次公司拟提供借款的“危废处理改造及升级项目”实施单位为珠海市斗门区玛依沃森环保科技有限公司、潍坊东江环保蓝海环境保护有限公司、江西东江环保技术有限公司、江苏东江环境服务有限公司、衡水睿韬环保技术有限公司、湖北省天银危险废物集中处置有限公司、福建绿洲固体废物处置有限公司、厦门东江环保科技有限公司、绍兴华鑫环保科技有限公司、三明绿洲环境科技有限公司、龙岩绿洲环境科技有限公司、万德斯（唐山曹妃甸）环保科技有限公司、郴州雄风环保科技有限公司等公司。
废弃电器电子产品处理；危险废物经营；道路货物运输（含危险货 物）；危险化学品仓储；农林废物资源化无害化利用技术研发；固体废 物治理；环境保护专用设备制造；环境卫生公共设施安装服务；生物质 成型燃料销售；非金属废料和碎屑加工处理；再生资源回收（除生产性 废旧金属）；环境应急技术装备制造；污泥处理装备制造；环境保护专 用设备销售；生物质燃料加工；环境应急技术装备销售；环境监测专用 仪器仪表制造；生态环境监测及检测仪器仪表销售；特种设备销售；雨 水、微咸水及矿井水的收集处理及利用；污水处理及其再生利用；再生 资源加工；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流完美体育官方网站、技术转让、技 术推广；环境保护监测；水环境污染防治服务；水资源专用机械设备制 造；大气污染治理；建筑废弃物再生技术研发；环保咨询服务；化工产 品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产 品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；金银制品销售；危险化 学品应急救援服务；专用化学产品制造（不含危险化学品）；资源再生 利用技术研发；资源循环利用服务技术咨询；有色金属合金制造；有色 金属合金销售；再生资源销售；运输设备租赁服务；住房租赁；特种设 备出租；机械设备租赁；仓储设备租赁服务。
东江环保持股 80%、李洪波持股 5%、李春山持股 5%、李余山持股 5%、李江山持股 5%
危险废物经营〔焚烧处置医药废物（HW02），废药物、药品 （HW03），农药废物（HW04），木材防腐剂废物（HW05），废有机 溶剂与含有机溶剂废物（HW06），废矿物油与含矿物油废物 （HW08），油/水、烃/水混合物或乳化液（HW09），精（蒸）馏残渣 （HW11），染料、涂料废物（HW12），有机树脂类废物（HW13）， 感光材料废物（HW16），表面处理废物（HW17)，废碱（HW35），有
机磷化合物废物（HW37），有机氰化物废物（HW38），含酚废物 （HW39）、含醚废物（HW40），含有机卤化物废物（HW45）,其他废 物（HW49、仅限 900-039-49、900-041-49），废催化剂（HW50，仅限 261-151-50、261-152-50、261-183-50、263-013-50、271-006-50、275- 009-50、276-006-50）；处置有机溶剂废液（HW06）；喷涂废液 （HW12）；废显影液（HW16）；表面处理废液（HW17）、含铜废液 （HW22）、含锌废液（HW23）、含镍废液（HW46）完美体育官方网站、其他废液 （HW49）；废酸液（HW34），废碱液（HW35）；〕；废物处置技术 咨询。
危险废物经营；再生资源销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术 交流、技术转让、技术推广；化工产品生产（不含许可类化工产品）； 化工产品销售；机械设备租赁；机械设备销售；以自有资金从事投资活 动；单位后勤管理服务；电子产品销售。
东江环保持股 82.82%、蔡珠华持股 10%、高春发持股 4.18%、新疆沃森 环保科技有限责任公司持股 3%
收集、贮存无害化处置危险废物；废弃物处置及综合利用技术开发、技 术咨询服务；污染土壤治理修复；环境检测、研发；建筑材料、塑料制 品、金属制品、化工产品（不含危险化学品）、润滑油及燃料油销售； 加工处理金属和非金属废料和碎屑；再生金属销售；原油污染机械清洁 服务；环保设备设计、安装及技术服务。
湖北天银循环经济发展有限公司持股 100%，东江环保持有湖北天银循 环经济发展有限公司 60%股权
固体废物综合利用、再生资源回收、经营、运输（含危险废物、普通工 业固废、医疗废物、其他危险废物，不含生活垃圾清扫、收集、运输、 处理服务）；污染防治工程技术开发；环保设备、器材、产品的研究、 开发；环保技术咨询、环保新技术设计、开发。
厦门东江环保科技有限公司持股 100%，东江环保持有厦门东江环保科 技有限公司 60%股权
水、二氧化碳等矿产地质勘查；自来水生产和供应；道路货物运输（含 危险货物运输）；生态监测；固体矿产地质勘查；室内环境治理；非金 属废料和碎屑加工处理；工程和技术研究和试验发展；道路货物运输 （不含危险货物运输）；污水处理及其再生利用；再生物资回收与批发 （不含危险废弃物和废旧电子电器）；其他水的处理、利用与分配；固 体废物治理；固体废物治理（不含须经许可审批的项目）；自然科学研 究和试验发展；大气污染治理；其他未列明科技推广和应用服务业；地 质勘查技术服务；合同能源管理；其他未列明污染治理；水污染治理； 其他化工产品批发（不含危险化学品和监控化学品）；基础地质勘查； 能源矿产地质勘查。
东江环保持股 60%、厦门创联投资有限公司持股 14.29%、纪任旺持股 9.96%、深圳市创新投资集团有限公司持股 5.67%、陈国武持股 5.56%、 黄晨东持股 2.27%、洪健康持股 2.27%
医疗废物收集、运送、贮存、处置；医药废物、农药废物、有机溶剂废 物、染料涂料废物等危险废物的收集、运送、贮存、利用、焚烧处置； 货运：普通货物运输、经营性危险货物运输（6.2项、危险废物）（剧毒 化学品除外）；工业固体废物的处理及综合利用；经销：工业固体废物 的可利用资源；环保信息与环保技术咨询服务；医疗及药物废弃物治理 服务；废玻璃、废塑料回收。
浙江江联环保投资有限公司持股 100%，东江环保持有浙江江联环保投 资有限公司 60%股权
福建省三明市三元区碧湖村 106幢附 1幢（废物处置地点：三元区碧湖 长埔垄生活垃圾场东北侧）
普通废物综合开发、利用、处理；生态、环境保护工程整治、调试、运 营；环保新产品技术开发、研究；环境保护、检测、技术咨询；环保信 息网络服务（除电子商务）；废旧物品回收利用；医疗废物处理。
厦门东江环保科技有限公司持股 100%，东江环保持有厦门东江环保科 技有限公司 60%股权
环境科学技术研究服务；环保技术推广服务；环保咨询；固体废物治 理；环境保护专用设备销售；汽车零配件零售；建材批发；五金产品批 发；五金零售；其他电子产品零售；日用杂货批发；日用杂品零售；互 联网信息服务；再生物资回收与批发；再生资源回收（不含固体废物、 危险废物、报废汽车等需经相关部门批准的项目）；再生资源回收、加 工（不含固体废物、危险废物、报废汽车等需经相关部门批准的项 目）；金属废料和碎屑加工处理；非金属废料和碎屑加工处理；货物或 技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；危 险废物治理；普通货物道路运输；危险货物道路运输。
厦门东江环保科技有限公司持股 100%，东江环保持有厦门东江环保科 技有限公司 60%股权
公司以部分募集资金向募投项目实施单位提供借款，是基于募投项目的实际建设需要，有利于保障募投项目顺利实施，提高募集资金使用效率。本次募集资金的使用方式、用途等符合募集资金使用计划，不存在变相改变募集资金用途的情况，符合公司及全体股东的利益。公司本次提供借款的对象为公司全资或控股子公司，向其提供借款期间公司对其生产经营管理活动具有控制权，财务风险可控。
为保障募投项目的顺利进行，在募集资金到位前，公司已根据实际生产经营需要，以自筹资金对上述项目进行了先期投入。截至 2023年 5月 15日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 133,234,924.17元，本次拟以募集资金置换金额为 133,227,054.77元，具体情况如下： 单位：万元
截至 2023年 5月 15日，公司以自筹资金预先支付发行费用 1,247,779.59元，具体情况如下：
公司本次募集资金置换先期投入与发行申请文件中的安排一致，本次拟置换的先期投入资金为自筹资金，募集资金置换时间距募集资金到账时间未超过6个月，不存在变相改变募集资金用途或影响募集资金投资计划的正常进行的情形。本次募集资金置换先期投入事项符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定。
2023年 5月 29日，公司第七届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使用募集资金向子公司提供借款实施募投项目的议案》《关于以募集资金置换预先（二）监事会审议情况
2023年 5月 29日，公司第七届监事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金向子公司提供借款实施募投项目的议案》。经审核，监事会认为：公司本次使用募集资金向子公司提供借款实施募投项目，有利于提升募集资金使用效率、保障募投项目顺利实施，不存在变相改变募集资金用途的情形，符合有关法律法规、规范性文件的规定以及发行申请文件的相关安排，未损害公司和全体股东的合法利益。
同日，公司第七届监事会第十七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》。经审核，监事会认为：公司本次以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的行为，不存在违背募投项目实施计划或变相改变募集资金用途的情形，不会影响募投项目的正常实施，且本次募集资金置换时间距募集资金到账时间不超过 6个月，符合有关法律法规、规范性文件的规定以及发行申请文件的相关安排，未损害公司和全体股东的合法利益。
公司使用募集资金对募投项目实施单位提供借款，符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的规定以及发行申请文件的相关安排，有利于保障募投项目的顺利实施，符合公司及募投项目实施单位实际情况，不存在变相改变募集资金用途或损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司使用募集资金对募投项目实施单位提供借款相关事项。
公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的规定以及发行申请文件的相关安排，公司本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过六个月且未与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途或损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金相关事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已出具了《募集资金置换专项鉴证报告》（众环专字号），鉴证结论为：我们认为，上述《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至 2023年 5月 15日以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的实际情况。
经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分募集资金向子公司提供借款以实施募投项目的事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的意见，履行了必要的审批程序，符合相关法律、法规和规范性文件的规定。上述事项是基于推进募投项目建设的需要，有利于保障募投项目的顺利实施，符合募集资金使用计划，不存在变相改变募集资金使用用途以及损害公司及公司股东利益的情况，符合全体股东和公司的利益。
公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的意见，并由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了鉴证报告，履行了必要的审批程序，符合相关法律、法规和规范性文件的规定。上述事项是基于推进募投项目建设的需要，有利于保障募投项目的顺利实施，符合募集资金使用计划，且置换时间距募集资金到账时间不超过六个月，不存在变相改变募集资金使用用途以及损害公司及公司股东利益的情况，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定。
综上，保荐机构对公司本次使用部分募集资金向子公司提供借款以实施募投项目及使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项无异议。
（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于东江环保股份有限公司使用募集资金向子公司提供借款以实施募投项目及使用募集资金置换预先投入自筹资金的核查意见》之签章页）